Rất nhiều người lao động Việt Nam dù đi làm tại Nhật nhiều năm vẫn nhầm lẫn Thuế thu nhập Shotokuzei và Thuế cư trú Juminzei là một, hoặc chỉ biết đến duy nhất một cách giảm thuế là “khai báo người phụ thuộc”.
Thực tế, hệ thống thuế Nhật Bản có những khoản miễn giảm (所得控除 Khấu trừ thuế) cực kỳ giá trị, mà nếu bạn hiểu biết tường tận thì có thể tiết kiệm hàng chục vạn yên mỗi năm.
Bài viết này sẽ giải mã cơ chế vận hành của Thuế cư trú, các danh mục khấu trừ mới nhất và cách tối ưu hóa hồ sơ để bảo vệ quyền lợi tài chính hợp pháp của bạn khi làm việc tại Nhật Bản.
1. Phân biệt Thuế thu nhập (Shotokuzei) và Thuế cư trú (Juminzei)
Để giảm thuế hiệu quả, trước hết cần hiểu rõ sự khác biệt về thời điểm và cơ chế tính của hai loại thuế này.
- Thuế thu nhập (Shotokuzei): Là thuế tính trên thu nhập của năm hiện tại. Tiền thuế được công ty khấu trừ tạm tính hàng tháng và sẽ được “tính toán lại chính xác” vào cuối năm qua thủ tục Hoàn thuế cuối năm Nenmatsu Chosei (年末調整). Nếu nộp thừa, bạn sẽ được hoàn tiền mặt ngay vào lương tháng 12 hoặc tháng 1 năm sau.
- Thuế cư trú (Juminzei): Là thuế nộp cho chính quyền địa phương (quận/thành phố nơi bạn sinh sống), được tính dựa trên tổng thu nhập của năm trước đó. Tiền thuế cư trú sẽ bắt đầu trừ vào lương hàng tháng từ tháng 6 năm nay kéo dài đến tháng 5 năm sau.
Khi bạn làm thủ tục giảm trừ thuế thu nhập vào cuối năm (Nenmatsu Chosei), tổng thu nhập chịu thuế của bạn sẽ giảm xuống. Điều này đồng nghĩa với việc tiền Thuế cư trú mà bạn phải nộp cho năm sau cũng sẽ tự động giảm theo. Đây chính là hiệu ứng “lợi ích kép”.
2. Những khoản khấu trừ giúp giảm Thuế cư trú và Thuế thu nhập
Ngoài khoản giảm trừ cơ bản, dưới đây là các mục khấu trừ hợp pháp mà người lao động nước ngoài tại Nhật có thể áp dụng:
a. Khấu trừ người phụ thuộc ở nước ngoài
Đây là khoản khấu trừ phổ biến nhất đối với người lao động Việt Nam tại Nhật. Khi bạn đăng ký người thân ở quê nhà (bố mẹ, vợ/chồng, con cái, anh chị em, họ hàng thân thích) làm người phụ thuộc, mức thu nhập chịu thuế của bạn sẽ được trừ đi một khoản tương ứng cho mỗi người.
Lưu ý quan trọng: Đối với người phụ thuộc từ 30-69 tuổi, bạn bắt buộc phải gửi tiền từ 38 vạn yên/người/năm trở lên và có đầy đủ chứng từ chuyển tiền hợp lệ.
b. Khấu trừ chi phí y tế lớn (Iryouhi Kojo)
Nếu trong năm, tổng chi phí khám chữa bệnh, mua thuốc theo đơn (cho bản thân hoặc người phụ thuộc sống cùng) vượt quá 10 vạn yên (hoặc 5% tổng thu nhập đối với người có thu nhập dưới 200 vạn yên), bạn được quyền khai báo khấu trừ phần chi phí vượt mức đó khi làm Kakutei Shinkoku (確定申告 Quyết toán thuế tháng 2-tháng 3).
c. Khấu trừ bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm xã hội tự nguyện (Seimei Hoken Kojo)
Nếu bạn có tham gia các gói bảo hiểm nhân thọ tư nhân tại Nhật hoặc tự đóng bổ sung bảo hiểm quốc dân (Kokumin Nenkin) cho thời gian chưa có việc làm, toàn bộ số tiền này đều được dùng để trừ vào thu nhập chịu thuế.
d. Chương trình Thuế quê hương (Furusato Nouzei)
Mặc dù không giúp hoàn lại tiền mặt, nhưng Furusato Nouzei cho phép bạn trích một phần tiền Thuế cư trú của năm sau để đóng góp cho các địa phương tại Nhật Bản. Đổi lại, bạn sẽ nhận được các phần quà cảm ơn giá trị (thịt bò Wagyu, hải sản, gạo, đồ gia dụng…) tương đương 30% số tiền đã đóng.
Để đảm bảo bộ hồ sơ giảm trừ Thuế cư trú và Thuế thu nhập được duyệt, việc lựa chọn một kênh chuyển tiền kiều hối chính thống là yếu tố mang tính quyết định. Sử dụng kênh chuyển tiền của DCOM Money Express – đơn vị chuyển tiền uy tín được Cục Tài chính Nhật Bản cấp phép, sẽ giúp bạn tối ưu hóa thủ tục giảm thuế nhờ những ưu điểm vượt trội:
- Tự động xuất Bảng xác nhận chuyển tiền (送金証明書): Chỉ với vài thao tác đơn giản trên ứng dụng DCOM, bạn có thể tải ngay file PDF chứng nhận giao dịch cả năm bằng 2 ngôn ngữ Nhật – Việt, hiển thị đầy đủ, chính xác các con số mà Cơ quan Thuế yêu cầu.
- Chuẩn hóa thông tin từng người nhận: Hệ thống DCOM cho phép quản lý danh mục nhiều người phụ thuộc rõ ràng. Mỗi giao dịch gửi tiền cho Bố, Mẹ hay Vợ/Chồng đều được cấp biên lai độc lập, đúng chuẩn quy định 1 người = 1 chứng từ.
- Nhờ dịch vụ minh bạch và uy tín lâu năm, chứng từ của DCOM luôn được các công ty Nhật và Sở Thuế địa phương tiếp nhận nhanh chóng mà không yêu cầu giải trình phức tạp.
Hy vọng những thông tin trên giúp bạn nắm rõ các danh mục khấu trừ và chuẩn bị bộ chứng từ kiều hối minh bạch ngay từ hôm nay để được hoàn thuế cuối năm nhanh chóng!
Đọc thêm:
